AI Summary & Key Takeaways
AI InsightIt is recommended that sector-specific ratios can be used in studies related to the performance evaluation of the banking sector.
📌 3 Key Takeaways
Abstract
Banks are one of the most important dynamics of financial markets, and their performance directly affects the markets. Examining the financial performance of banks is considered important for the development of markets and the economy. Therefore, the aim of the study is to examine the performance of deposit banks operating in Türkiye. The study uses the following criteria: branch profitability, employee profitability, return on assets, return on equity, total loans to total assets, equity to total assets, and interest income to interest expense. The financial performance of 28 banks was evaluated by analyzing their 2024 data using the entropy-based MOORA Method. The analysis revealed that among large-scale banks, Türkiye Garanti Bankası A.Ş. ranked first, Denizbank A.Ş. second, QNB Bank A.Ş. third, and Halk Bankası A.Ş. last. When examining the performance of small-scale banks, Intesa Sanpaolo ranked first, Citibank A.Ş. second, Deutsche Bank A.Ş. third, and Alternatifbank A.Ş. ranked last with the lowest performance. Results of the performance of small-scale banks reveals that Intesa Sanpaolo ranked first, Citibank A.Ş. second, Deutsche Bank A.Ş. third, and Alternatifbank A.Ş. ranked last with the lowest performance. When evaluating the factors affecting bank performance, the ratio of interest income to interest expenses and the return on equity ratio were determined to be the most important criteria. It is recommended that sector-specific ratios can be used in studies related to the performance evaluation of the banking sector.
Özet
Bankalar finansal piyasaların en önemli dinamiklerinden biri olup performansları doğrudan piyasaları etkilemektedir. Bankaların finansal performanslarının incelenmesinin piyasaların ve ekonominin gelişimi için önemli olduğu düşünülmektedir. Bu nedenle Türkiye’de faaliyet gösteren mevduat bankalarının performanslarının incelenmesi amaçlanmıştır. Çalışmada; şube karlılık oranı, personel karlılık oranı, aktif karlılık oranı, özsermaye karlılık oranı, toplam kredilerin toplam varlıklara oranı, özkaynakların toplam varlıklara oranı ve faiz gelirlerinin faiz giderlerine oranı kriterlerinden yararlanılmıştır. Entropi tabanlı MOORA Yöntemiyle 28 bankanın 2024 yılı verileri analiz edilerek finansal performansları değerlendirilmiştir. Analiz sonucunda büyük ölçekli bankalarda Türkiye Garanti Bankası A.Ş. ilk sırada, Denizbank A.Ş. ikinci sırada, QNB Bank A.Ş. üçüncü sırada; Halk Bankası A.Ş. ise son sırada yer almıştır. Orta ölçekli bankaların performansları incelendiğinde Fibabanka A.Ş. ilk sırada, Anadolubank A.Ş. ikinci sırada, HSBC Bank A.Ş. üçüncü sırada ve ICBC Turkey Bank A.Ş.’nin ise son sırada olduğu belirlenmiştir. Küçük ölçekli bankaların performansları incelendiğinde Intesa Sanpaolo ilk sırada, Citibank A.Ş. ikinci sırada, Deutsche Bank A.Ş. üçüncü sırada ve Alternatifbank A.Ş. ise en düşük performansla son sırada olduğu tespit edilmiştir. Banka performansını etkileyen faktörler değerlendirildiğinde Faiz Gelirlerinin Faiz Giderlerine oranı ve Özsermaye Karlılık Oranının en önemli kriterler oldukları belirlenmiştir. Bankacılık sektörünün performans değerlemesiyle ilgili yapılacak çalışmalarda sektöre özgü oranların tercih edilmesi önerilmektedir.