Dergiler / Uluslararası İktisadi ve İdari İncelemeler Dergisi / 2018 / Sayı: 20
BANKACILIK SEKTÖRÜNDE SERMAYE YETERLİLİĞİ RASYOSUNU BELİRLEYEN RİSKLERİN ANALİZİ
- Sayı
- 2018 · Sayı: 20
- Sayfa
- 135–150
- DOI
- —
Özet
Bankacılıkta riskler ve üstlenilen risklere karşılık bulundurulması gereken sermaye, bankacılık gözetim organlarının en çok önem verdiği konular arasındadır. Global düzeyde BASEL kriterleri ile şekillendirilen sermaye yeterliliği rasyosu uygulaması ülkemizde de Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından hassasiyetle uygulanmaktadır. Bu çalışmada Türk bankacılık sektöründe yer alan bankaların sermaye yeterlilik rasyosunu etkileyen temel bilanço kalemlerinin belirlenmesi hedeflenmiştir. Çalışmada mevduat toplama yetkisine sahip 22 adet bankanın 2004-2015 dönemine ait verileri kullanılmıştır. Bankaların sermaye yeterliliği rasyosu (SYR) ile kredi, bilanço dışı hesaplar (nazım hesaplar) ve menkul değerler cüzdanı arasında ilişki olup olmadığı path analizi yapılarak incelenmiştir. Analizden beklenilen, bağımlı ve bağımsız değişkenler arasındaki etkileşimin yüksek çıkması iken, bu ilişki düşük çıkmıştır. Buradan ulaşılan sonuç, bankaların riskleri artarken, özkaynaklarını da artırmaları nedeniyle risklerin etkilerini azalttıklarıdır.
Abstract
Risks and equity as a provision for risks in banking are among the most important issues for banking supervision institutions. The capital adequacy ratio established with the BASEL criteria at global level is also applied sensitively by the BRSA in our country. In this study, it was aimed to determine the basic balance sheet items affecting the capital adequacy ratio of the banks in the Turkish banking sector. In the study, data for the period 2004-2015 belonging to 22 banks with the authority to collect deposits were used. The relationship between banks' capital adequacy ratio (CAR) and credit, off-balance sheet accounts and securities portfolio was analyzed by path analysis. in the analysis, when the interaction between dependent and independent variables was expected to be high, this relationship was low. The result is that while the risks of banks increase, they also reduce the effects of risks by increasing their equity.