AI Summary & Key Takeaways
AI InsightAccording to the results of the analysis, the ratio of Total Loans to Assets variable affects asset profitability negatively at 1% significance level.
📌 3 Key Takeaways
Abstract
Considering the importance banks have for the financial system and economy of their country, the purpose of this study is to examine the impact of the financial structure of banks operating in the BIST Financial Sector on the financial performance.The aim of this study is to examine the impact of financial structure of banks operating in the BIST Financial Sector. For this purpose, Asset Profitability Ratio, Total Loans to Assets Ratio, Equity to Assets Ratio, Deposits to Assets Ratio, Asset Size ratios of 10 banks operating between 2009: 03-2019: 09 are used as quarterly data. The data are calculated from the financial statements published by banks. In the study, panel regression method was applied to determine the relationship between banks' financial performance and financial structures. According to the results of the analysis, the ratio of Total Loans to Assets variable affects asset profitability negatively at 1% significance level. The ratio of equity to assets is positive on asset profitability. The Ratio of Deposits to Assets positively affects asset profitability. The asset size also positively affects the profitability. When the results of the study are analyzed as a whole, it can be concluded that banks with strong equity and deposit structures stand out in terms of profitability, and similarly, banks with high asset size may have high return on assets in explaining the bank performance.
Özet
Bankaların içinde bulundukları ülkenin finansal sistemi ve ekonomisi için taşıdığı bu önemden hareketle çalışmanın amacı, BIST Mali Sektörde faaliyet gösteren bankaların finansal yapısının finansal performans üzerindeki etkisini incelemektir. Söz konusu unsurların belirlenmesi gerek banka yöneticileri gerekse ulusal ve uluslararası yatırımcılar açısından önemlidir. Çalışmanın amacı BIST Mali Sektörde faaliyet gösteren bankaların finansal yapısının finansal performans üzerindeki etkisini incelemektir. Bu amaca yönelik olarak 2009:03-2019:09 tarihleri arasında faaliyette olan 10 bankanın Aktif Karlılık Oranı, Toplam Kredilerin Aktiflere Oranı (TKAO), Öz Sermayenin Aktiflere Oranı (ÖAO), Mevduatın Aktiflere Oranı (MAO), Aktif Büyüklük Oranları çeyrek dönemlik veriler olarak kullanılmıştır. Veriler bankaların yayınlamış olduğu mali tablolardan hesaplanmıştır. Çalışmada bankaların finansal performansı ile finansal yapıları arasındaki ilişkinin belirlenmesi için panel regresyon yöntemi uygulanmıştır. Yapılan analiz sonucuna göre TKAO değişkeni aktif karlılığı negatif olarak %1 anlamlılık düzeyinde etkilemektedir. ÖAO’nın aktif karlılık üzerindeki etkisi pozitiftir. MAO aktif karlılığı pozitif yönde etkilemektedir. Aktif büyüklüğü de aktif karlılığı pozitif yönde etkilemektedir. Çalışmanın sonuçları bütün olarak incelendiğinde banka performansını açıklamada Özsermayesi ve mevduat yapısı güçlü bankaların karlılık olarak daha ön plana çıktıkları yine benzer şekilde aktif büyüklüğü yüksek olan bankaların aktif karlılıklarının da yüksek olabileceği sonucu elde edilebilmektedir.