Dergiler / Ege Akademik Bakış / 2019 / Cilt: 19 - Sayı: 2

KOBİ’lerde Kredi Derecelendirme Performansını Etkileyen Faktörlerin Analizi

An Analysis of Factors Affecting Credit Scoring Performance in SMEs

Ebru SAYGILI, Arikan Tarik SAYGILI, Gokhan ISIK

Sayfa
159–171
DOI
—

Özet

Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeler’de (KOBİ) işletme ve işletmenin hakim ortağı ile ilgili finansal ve finansal olmayan göstergelerin kredi notu üzerinde önemli etkisi bulunmaktadır. Bu çalışma, işletme ve hakim ortak ile ilgili genel faktörler, finansal faktörler ve istihbarat faktörlerinin karmasından oluşan KOBİ kredi derecelendirme sistemlerini inceleyerek bir model önerisi geliştirmektir. Bu araştırma istihbarat faktörlerinin etkisini araştıran ilk çalışmadır. Regresyon yöntemi ile Türkiye’de faaliyet gösteren 125 KOBi’nin gerçek verileri analiz edilmiştir. Analiz sonuçlarına göre, 17 bağımsız değişkenden 9 tanesi ile KOBİ kredi notu arasında istatistiksel olarak anlamlı ilişki vardır. Bu kapsamda analiz sonuçları kapsamlı olarak değerlendirilmiştir.

Abstract

In small and medium enterprises (SMEs), bothfinancial and non-financial indicators related to thecompany and the large shareholder have significanteffects on credit scores. This study explores thehybrid nature of SME credit scoring systems bydeveloping an SME credit scoring model with generalindicators, financial indicators and intelligenceindicators related to the company and the majorshareholder. This study is the first to explore theeffect of intelligence indicators in credit scoring. Itused regression analysis to evaluate real data from125 SMEs operating in Turkey. Of 17 independentvariables, 9 had statistically significant relationshipswith SME credit scores. The paper includes acomprehensive discussion of the implications ofthese findings.