Türkiye Bankacılık Sektörü Takipteki Krediler Görünümü,Takibe Dönüşüm Oranı ve Bazı Hesaplama Önerileri

Turkish Banking Sector Non-Performing Loans (NPL) Outlook, NPL Ratio and Some Calculation Suggestions

Özet

Sorunlu kredilerin genel ekonomik dinamikler ve bankaların sürdürülebilir finansal yapısına etkileri nedeniyle, yakından izlenmesi ve gerekli tedbirlerin önleyici bir yaklaşımla alınması gereklidir. Bu çalışmanın amacı Türkiye Bankacılık Sektöründe 2003-2019 yılları arasında geri ödemede sorunlar yaşanan kredilerin analiz edilmesidir. Çalışmada, kredi çerçevesi, takipteki krediler, takibe dönüşüm ve buna ilişkin hesaplamalar farklı yönleriyle tartışılmış, ayrıca yakın izlemedeki krediler, kredi kalitesinin bozulmasının kamusal maliyeti gibi özellikli konulara da değinilmiştir. Çalışmada kullanılan veriler Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve Türkiye Bankalar Birliği elektronik veri tabanlarından alınmıştır. Veriler analize uygun hale getirilerek tablo ve grafiklere aktarılmış, yorumlanmıştır. Araştırma sonucunda, sektörde kredi hacmi, kredi riski, takipteki krediler ve takibe dönüşüm oranlarında artışlar görülmüş; takipteki krediler, takibe dönüşüm oranlarının hesaplanmasında bazı yapısal problemler olduğu, bunun bazı düzeltmeler ile kısmen de olsa giderilebileceği değerlendirilerek, takipteki kredi analizlerinde düzeltilmiş oranlar önerilmiştir. Ayrıca çalışmada, finansal kuruluşların cari dönem takipteki kredi hareketlerinden oluşturulan ve “Takibi Eritme Oranı” olarak ifade edilen yeni bir oransal hesaplama kullanılmıştır.

Abstract

Due to the general economic dynamics and the effects of non-performing loans on the sustainable financial structure of banks, it is necessary to monitor closely and take necessary precautions with a preventive approach. The aim of this study is to analyze the loans that had problems in repayment between 2003-2019 in the Turkish Banking Sector. In the study, different aspects of the loan framework, non-performing loans, non-performing loans and related calculations are discussed, and specific issues such as loans under close monitoring and the public cost of deterioration in loan quality are also discussed. The data used in the study were taken from the electronic databases of the Banking Regulation and Supervision Agency and the Banks Association of Turkey. The data were made suitable for analysis, transferred to tables and graphics, and interpreted. As a result of the research, increases were observed in the loan volume, loan risk, non-performing loans and NPL ratios in the sector; Considering that there are some structural problems in the calculation of non-performing loans and non-performing loan ratios, and that this can be partially resolved with some adjustments, adjusted rates have been suggested in the non-performing loan analysis. In addition, in the study, a new proportional calculation, which is formed from the current period non-performing loan movements of financial institutions and expressed as “NPL Melting Ratio”, was used.