Katılım bankalarının net kar performansına etki eden faktörlerin çoklu doğrusal regresyon yöntemi ile analizi

An analysis of the factors affecting net profit performance of participation banks by multiple regression method

Özet

Bankacılık sektörü finansal sistemin en önemli aktörlerinden birisidir. Bankalar, bu finansal yapı içerisinde fon fazlalıklarını fon ihtiyacı olan taraflara optimal biçimde, en düşük maliyetle ve etkin bir şekilde sağlayarak, finansal sistemin düzenli ve verimli çalışmasını sağlar. Katılım bankaları da aynı amaç doğrultusunda ve faizden uzak durmak isteyen ekonomik birimlerin taleplerini karşılamak amacıyla kurulmuş ve faaliyetlerini sürdürmektedirler. Katılım Bankalarının, reel sektöre kaynak sağlayan yapıları ile sistem içerisindeki paylarının artarak devam etmesi finansal sistem açısından olumlu bir gelişmedir. Yapılan çalışmada, öncelikle Katılım Bankalarının genel yapısı hakkında bilgiler verilerek daha sonra ülkemizde faaliyet gösteren katılım bankalarının net kar performansına etki eden faktörlerin analizi Çoklu Doğrusal Regresyon Yöntemi ile yapılmıştır. Bağımlı değişkenler olarak, Özkaynaklar, Toplam Kredi Tutarı, Şube Sayısı, Personel Sayısı, Toplam Aktifler ve Toplam Mevduat Tutarı kullanılmıştır. Çalışmada kullanılan altı değişkenin birlikte, net kâr değerindeki toplam varyansın yaklaşık %80’ini açıkladığı, bağımsız değişkenlerle bağımlı değişken arasındaki ikili ve kısmi korelâsyonlar incelendiğinde, en yüksek ve pozitif değerli katsayı (r=0.802), Özkaynaklar ile net kâr korelâsyonunda ortaya çıktığı görülmüştür. Regresyon katsayılarının anlamlılığına ilişkin t testi sonuçları incelendiğinde ise, Toplam Krediler Şube Sayısı ve Özkaynakların Net Kar üzerinde istatistiksel olarak anlamlı bir etkisinin olduğu, ancak özkaynakların en büyük etkiye sahip olduğu sonucuna ulaşılmıştır.

Abstract

Banking sector is one of the most important actors in financial system. Banks provide financial system with working regularly and productive by transmitting fund surplus to the parties funding need optimally, effectively and low geared. Participation banks have been founded in order to meet the demand of the economic units seeking to refuse interest and they maintain their activities in this direction. It is a positive development that the percentage of participation banks in financial system continues to increase by their structures providing fund to real sector. In this study; firstly, some information about general structure of participation banks has been given and then the analysis of the factors affecting net profit performance of participation banks operating in Turkey has been made by multiple regression method. As dependent variables; equity, total credit amount, total number of branches, number of employees, total assets and general deposit have been used. It has been seen that these six dependent variables explain the 80% of total variance of net profit value. Additionally; it has been seen that the highest and positive coefficient (r=0.802) has appeared in the correlation between equity and net profit. Finally; when analyzed t test results as to significancy of regression coefficients, it has been understood that the highest affect equity variable has an important effect on net profit value.